Les auto-entrepreneurs et la prévoyance. Lorsqu’il exerce une activité sous le statut d’auto-entrepreneur, celui-ci bénéficie de la même couverture que les autres travailleurs indépendants qui dépendent du RSI (régime social des indépendants).
Cependant, ce régime de base obligatoire comporte certaines lacunes, notamment en cas de problèmes de santé. Aussi est-il vivement conseillé de souscrire une prévoyance individuelle en complément.
Valoxy, cabinet d’expertise comptable dans les Hauts de France, revient dans cet article sur les couvertures indispensables à la sérénité du chef d’entreprise.
Un régime obligatoire insuffisant
En tant qu’auto-entrepreneur, vous payez vos cotisations sociales au RSI. Ces dernières comprennent :
- Assurance maladie-maternité ;
- Indemnités journalières ;
- Retraite de base et complémentaire.
L’assurance maladie-maternité
Au titre de l’assurance maladie, les prestations (en nature) sont les mêmes que celles dont bénéficient les salariés. Seront donc pris en charge vos médicaments, vos soins, les éventuelles hospitalisations…
Les prestations en cas de maternité (ou paternité) seront également identiques à celles dont jouissent les salariés.
Les indemnités journalières en cas de maladie
Les indemnités journalières en cas d’incapacité de travail due à la maladie sont égales à 1/730e de votre revenu d’activité annuel moyen (basé sur les trois dernières années) dans la limite du PASS (plafond annuel de la Sécurité sociale). Le PASS pour l’année 2021 s’élève à 41 136 euros.
Cependant, en tant qu’auto-entrepreneur, votre revenu annuel est égal à un pourcentage de votre chiffre d’affaires (après l’abattement forfaitaire pour frais et charges) et donc les indemnités journalières peuvent s’avérer assez faibles.
De plus, vous n’y avez droit que lorsque vous justifiez d’une affiliation au RSI depuis plus d’un an.
Donc en cas de problèmes de santé vous empêchant de travailler durant votre première année d’activité, vous ne bénéficierez pas de ces indemnités journalières.
Les cotisations retraite
Enfin, en matière de retraite, les cotisations sont calculées en fonction du chiffre d’affaires réalisé par les auto-entrepreneurs. Il faut donc que ces derniers réalisent un chiffre d’affaires minimal pour valider des trimestres de retraite.
Si l’auto-entrepreneur exerce une activité salariée en plus de celle exercée sous le statut d’auto-entrepreneur, il ne peut cependant valider que 4 trimestres maximum par an.
L’importance d’une assurance complémentaire
Les cotisations sociales au régime obligatoire acquittées par les auto-entrepreneurs ne leur donnent accès qu’à une couverture limitée en cas de maladie et n’incluent aucune prévoyance en cas d’accident, de perte de revenus ou encore en cas de décès.
Au vu de tout cela, il paraît crucial pour les auto-entrepreneurs de souscrire une complémentaire santé ainsi qu’une prévoyance (invalidité, décès) afin de se prémunir face aux aléas de la vie.
Une complémentaire santé
Les auto-entrepreneurs bénéficient des mêmes prestations que les salariés en cas de maladie. Mais lorsqu’ils sont dans l’incapacité de travailler pendant un certain temps, ils n’auront pas accès aux mêmes indemnités.
En effet, les indemnités journalières versées par le RSI étant calculées sur le revenu de l’auto-entrepreneur et ce dernier étant par principe faible (à cause des seuils à ne pas dépasser) cela fait que les auto-entrepreneurs n’ont qu’une faible sécurité en cas de perte de revenus due à des problèmes de santé.
De plus, les indemnités journalières ne sont débloquées qu’à partir d’un an d’affiliation au RSI. Les auto-entrepreneurs n’ont donc aucune garantie pendant leur première année d’exercice.
Les auto-entrepreneurs et la prévoyance
Le régime des indépendants dont dépendent les auto-entrepreneurs ne comprend aucune prévoyance obligatoire. Et donc, en cas d’incapacité, d’accident, de décès vous ne bénéficiez d’aucune garantie.
Souscrire à un contrat de prévoyance est donc fortement conseillé, tant pour vous que pour vos proches.
Pour en savoir plus sur l’auto-entrepreneur et la prévoyance, retrouvez nos articles sur le blog de Valoxy :
